Flujo de Tesorería — Finanzas / Ventas

Módulo: Tesorería Tipo: process Estado: planificado Fecha: 2026-03-19

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Descripción

Proceso de cobro de ventas facturadas. Recibe las facturas desde Administración por cualquiera de las tres vías posibles (C1 Finanzas, GEN_FA, GEN_FR) y ejecuta un proceso de cobro idéntico para las tres: verifica si existe factura, gestiona retenciones impositivas y marca la Nota de Venta como cobrada.

Al finalizar, emite un aviso informativo de liquidación de comisiones (planificado, no definido en detalle).

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Diagrama del proceso

flowchart LR
    C1([C1 Finanzas<br/>Facturación Final]) --> ProcCobro
    GEN_FA([GEN_FA<br/>Factura Anticipo]) --> ProcCobro
    GEN_FR([GEN_FR<br/>Factura Repuesto]) --> ProcCobro

    ProcCobro[Proceso de Cobro<br/>— idéntico para las 3 entradas —]
    ProcCobro --> ConFactura{"¿Con Factura?"}

    ConFactura -->|No| ReciboProv[Recibo Provisorio<br/>/ Cta Cte]
    ReciboProv --> Cobrada

    ConFactura -->|Sí| ReciboOf[Recibo Oficial]
    ReciboOf --> Retenciones{"¿Hay<br/>Retenciones?"}

    Retenciones -->|Sí| SaldoPend[Saldo Pendiente<br/>por Retención]
    SaldoPend --> Cobrada

    Retenciones -->|No| Cobrada

    Cobrada[Estado: COBRADA] --> AvisoComisiones[Aviso Liquidación<br/>Comisiones]

    style AvisoComisiones fill:#e8d0f0,stroke:#9b59b6
    style Cobrada fill:#e8d0f0,stroke:#9b59b6

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Entrada

Origen	Descripción	Estado NV	Referencia
C1 Finanzas	Facturación Final / Venta Normal	facturado	flujo-administracion-process
GEN_FA	Genera Factura Anticipo	fact_anticipo	flujo-administracion-process
GEN_FR	Facturada como Repuesto	fact_repuesto	flujo-administracion-process

Nota: GEN_FA (Genera Factura Anticipo), GEN_FR (Facturada como Repuesto) y C1 Finanzas (Facturación Final / Venta Normal) son las tres entradas posibles al proceso de cobro, correspondientes a los tres caminos de facturación del flujo de Administración. El proceso de cobro es idéntico para las tres.

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Decisiones del proceso

¿Con Factura?

Determina si el cobro se realiza contra una factura emitida o no.

Resultado	Siguiente paso	Descripción
No	Recibo Provisorio / Cta Cte	Cobro a cuenta sin factura. Queda en Cuenta Corriente del cliente hasta regularizar con factura.
Sí	Recibo Oficial	Cobro formal contra factura emitida.

¿Hay Retenciones?

Cuando el cobro es con factura, se verifica si el cliente aplica retenciones impositivas.

Resultado	Siguiente paso	Descripción
Sí	Saldo Pendiente por Retención	El cliente paga neto de retenciones. La diferencia queda como saldo pendiente hasta recibir el certificado de retención.
No	Estado: COBRADA	Cobro completo, sin saldos pendientes.

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Pasos del proceso

Recibo Provisorio / Cuenta Corriente

Cuando no hay factura, se emite un recibo provisorio y el cobro queda registrado como saldo a favor en la Cuenta Corriente del cliente. Se regularizará cuando la factura esté disponible.

Recibo Oficial

Cuando hay factura, se emite un recibo oficial contra el comprobante. Es el documento formal de cobro.

Saldo Pendiente por Retención

Cuando hay retenciones impositivas:

• El cliente paga el monto neto (facturado - retenciones)
• La diferencia queda como saldo pendiente
• Se regulariza al recibir el certificado de retención del cliente

Puede suceder que al momento del recibo aún no sepan si el saldo pendiente es por retenciones. En ese caso, la NV queda en estado no-cobrada.

El sistema debe permitir dos mecanismos:

1. Mecanismo formal: registrar "saldo por retenciones" y cambiar estado a cobrada
2. Override manual: ajuste manual para cerrar el saldo pendiente

Fuente: "Modificaciones luego de Analizar el DFD.docx"

Estado: COBRADA

La Nota de Venta pasa a estado cobrada. Este es el estado final del ciclo de vida de la NV.

Aviso Liquidación Comisiones

Informativo / Futuro: Al cobrar la venta, se emite un aviso para la liquidación de comisiones del vendedor asociado. Este proceso está planificado pero no definido en detalle.

Fuera de scope (decisión del cliente): Los siguientes conceptos fueron explícitamente excluidos del alcance del sistema por el momento — solo se gestionarán como informes/reportes:

• Definición de comisiones por vendedor (políticas de liquidación, asignación a vendedores)
• Definición de bonificaciones a concesionarios (políticas, asignación por concesionario)
• Bonificaciones extras a concesionarios (por rango de máquinas vendidas)

El cliente considera esta información sensible y en el futuro definirá permisos de usuario para restringir acceso. Fuente: "Cambios por nuevas consultas del 27-11-2025.docx"

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Impacto en la Nota de Venta

Momento	Estado NV	Quién lo setea
Cobro completado (con o sin factura)	cobrada	Tesorería

Ver documento central: nota-venta-resource

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Documentos generados

Documento	Condición	Descripción
Recibo Provisorio	Sin factura	Documento de cobro a cuenta, registra en CtaCte
Recibo Oficial	Con factura	Documento formal de cobro contra comprobante

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Preguntas abiertas

• [x] GEN_FA y GEN_FR: ¿Qué representan estas entradas al proceso de cobro? Son los nombres de los tres orígenes de facturación desde Administración (C1, GEN_FA, GEN_FR). Todos convergen al mismo proceso de cobro.
• [ ] Recibo Provisorio → Factura: ¿Cómo se regulariza el recibo provisorio cuando llega la factura? ¿Se genera un nuevo recibo oficial?
• [ ] Retenciones — certificado: ¿El sistema registra la recepción del certificado de retención para cerrar el saldo pendiente?
• [ ] Liquidación de Comisiones: ¿Quién recibe el aviso? ¿Es una notificación al vendedor, al área comercial, o a ambos?
• [ ] Comisiones — cálculo: ¿Las comisiones se calculan sobre el monto facturado, el cobrado o el neto de retenciones?
• [ ] Cobro parcial: ¿Se soportan cobros parciales o siempre es por el total?
• [ ] Medios de pago: ¿El proceso distingue entre efectivo, transferencia, cheque u otros medios?

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Informes requeridos

Informe	Descripción
Retenciones por cobranzas pendientes de ingresar	Reporte de retenciones de cobros que están pendientes de ser registradas en el sistema

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Proceso anterior

← flujo-administracion-process — C1 Finanzas / GEN_FA / GEN_FR (tres entradas desde Administración)

Documento central

→ nota-venta-resource — estado final: cobrada